Принципы кредитования:
1) срочность. Определяет временные границы и конкретные сроки использования кредита;
2) обеспеченность. Кредит считается обеспеченным, если он соответствует всей совокупной потребности в оборотных средствах, на которые он выдан и соответствует объему деятельности предприятия;
3) целенаправленность. Этот принцип направлен на определение границ использования кредита.
Кредитный процесс подразделяется на несколько этапов:
1) собеседование с клиентом и рассмотрение кредитной заявки;
2) оценка кредитоспособности клиента;
3) подготовка и заключение кредитного договора и выдача кредита;
4) формирование резерва на возможные потери по ссудам;
5) контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита;
6) работа с проблемными ссудами. Клиент, обращаясь в банк за кредитом, должен предоставить кредитную заявку, в которой указываются:
1) цель кредитования;
2) сумма кредита;
3) срок кредита;
4) обеспечение;
5) процентная ставка, приемлемая для клиента. Вместе с заявкой клиент должен предоставить все требуемые банком документы. Кредитный работник банка должен рассмотреть заявку в течение 1—2 дней. После проверки предоставленных документов, кредитный работник проводит с клиентом собеседование. Если собеседование прошло успешно, то кредитный процесс переходит на следующий этап — определение кредитоспособности клиента.
Кредитоспособность — это оценка возможностей потенциального клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней коммерческому банку.
Существуют различные способы оценки кредитоспособности заемщиков:
1) на основе финансовых коэффициентов;
2) на основе денежного потока;
3) на основе показателей делового риска. После оценки кредитоспособности кредитный
Работник банка переходит к разработке кредитного договора (структурирование ссуды). В ходе этого этапа банк определяет вид кредита, сумму, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита и прочие условия.
После подписания кредитного договора банк должен сформировать резерв на возможные потери по ссуде (РВПС). Резерв обеспечивает коммерческим банкам более стабильные условия деятельности. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка.
На протяжении всего срока действия кредитного договора, банковский работник обязан контролировать соблюдение его условий. Главная цель такого контроля — регулярность внесения процентов и своевременный возврат кредита.
Возврат кредита — это сложная целенаправленная деятельность банка, которая включает организационные, экономические и правовые меры.
Если намеченный комплекс мер проходит успешно, то ссуда погашается в срок.
Если ситуация осложняется, то банк может применить следующие варианты:
1) продажа залога;
2) банкротство предприятия и реализация активов заемщика.
Если банк не предпринял вышеперечисленные способы возврата кредита, то он несет убытки..
Система обеспечения возвратности кредитов может включать следующие виды обеспечения:
Поручительство — договор с односторонними обязательствами, где поручитель берет обязательства перед кредитором оплатить при необходимости задолженность по ссуде заемщика.
Залог недвижимости, товаров, бумаг и другого имущества — вещественная претензия на чужое движимое или недвижимое имущество либо претензия на право получить компенсацию от реализации заложенного имущества, если должник не сможет погасить свои обязательства. При этом право собственности на залоговое имущество может перейти к банку, а право владения сохраняется за заемщиком. Банку выгодно, чтобы заемщик, эксплуатируя, например, грузовой автомобиль, получал доходы и мог из них погашать кредит и выплачивать проценты.
Закладные права на недвижимость, которые называются ипотекой, когда в результате оформления владелец недвижимости получает средства банка-кредитора. С внесением ипотеки в реестр участок земли или здания становится залогом, как по всей сумме полученного кредита, так и по процентным платежам и другим расходам, связанным с кредитом. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и выплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае невыполнения обязательств.